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2024-03-03 09:53:23
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內容摘要：請領導向銀行協調企業貸款構成不當利益嗎目前，對銀行不良貸款的成因和制度有很多研究和綜合分析，但我們認為在具體處...

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請領導向銀行協調企業貸款構成不當利益嗎

目前，對銀行不良貸款的成因和制度有很多研究和綜合分析，但我們꧑認為在具體處置和對策上還存在一些不足。本文將進一步研究這一問題，并提出處理國有商業銀行不良貸款的三種基本方法和手段。

1.通過力量處置不良貸款

第一，注入公共資金，鼓勵國有商業銀行在資本市場融資。因為我國商業銀行的不良貸款明顯是有計劃的，依靠財政注資來部分解決商業銀行的不良貸款是符合歷史事實的。國務院批準的中央匯金投資公♊司先后向建行、中行注資450億美元，向農行、工行注資400億美元，以彌補其資本金不足，提高流動性，鼓勵國有商業銀行實行股份制改革，通過上市在資本市場籌集大量資金(中行、建行已上市)。經投資者同意，部分募集資金將用于清理不良貸款，有利于減輕銀行債務負擔，提高經營效率。

第二，進一步發揮金融資產管理公司在不良貸款處置中的作用。金融資產管理公司是深化金融改革的產物。;美國金融改革和不良貸款處置的國際經驗借鑒。自成立以來，四大金融資產管理公司已經完成了一半以上的收購和處置任務，但剩余資產的絕對規模仍然很大，資產形式多樣，債務人和債權人復雜；;情況，處置環境差異較大，整體價值呈加速貶值趨勢。同時，金融資產管理公司在不良資產管理和處置方面運用了多種技術、𒐪手段和方法，在不良資產處置方面有相當的經驗。再者，商業銀行處理不良貸款有一定的局限性。因此，有必要借助資產管理公司等專業機構全面解決國有商業銀行的不良貸款問題( 的實踐經驗)。為此，應進一步發揮資產管理公司在處置不良資產中的作用。

第三，努力發揮地方的作用。一是完善地方政策法規，改善信用環境。雖然地方可以雖然不能直接制定法律法規，但可以在社會信用體系建設方面有所作為，遏制債務人和債權人的違約行為。;惡意逃廢金融債務，相應政策法規扶持金融債權人不良資產處置；第二，在培育不良資產處置市場方面，需要吸引大量的民營𒊎企業、外國投資者和個人進入市場，地方應相應的配套政策法規予以支持，以有效改善不良投資的交易環境；三是在規范不良資產處置中介市場方面的作用。不良資產處置高度依賴中介機構的誠信和服務質量，地方應有必要的規劃、安排和引導。要通過的引導和規范約束，建立完善的不良資產評估、拍賣和法律服務中介市場，為不良資產處置提供依據規范高效的中介服務；第四，利用行政資源的特殊優勢，充分發揮其在不良資產處置過程中的作用。比如，在金融債權人處理債務人抵押的國有劃撥土地、確定安置企業職工和清償金融債務的比例、土地重新規劃整合、利益分配等方面發揮決定性作用。五是直接參與不良資產處置項目。比如國有企業、資產管理公司進行債務重組、資產置換、債轉股等。地方的參與將更有利于協調各方利益，容易推動重組成功。

第二，通過市場手段處置不良貸款。

第一，不良貸款打包出售。為了減輕和銀行處置不良資產的壓力，有必要建立和促進不良資產二級市場的發展，放寬對銀行出售不良資產的限制，鼓勵外國和私人資金投資國有企業和不良債務，并允許設立商業資產管理公司和不良資產投資基金。涉及債權和債務的銀行。;美國的權利交易可以出售他們的債權和債務。;批準的專業市場的權利；;銀行根據他ཧ們自己的債權的權利。出售債權的價格。;債權可以根據債權人的風險程度來確定。;的權利和附帶的現金流。賣方 s銀行和買方可以✱通過招標等公開透明的確定最終的轉讓價格，以防止道德風險。通過市場化運作模式，賣方可以快速回收資金，提高流動性，買方可以買斷賣方的債權人低于債權賬面價值的債權。;實現了買賣雙方的雙贏。

第二，不良資產證券化。資產證券化是指通過一定的結構安排，將缺乏流動性🅠但能產生可預測的穩定現金流的資產的風險和收益要素分離重組，然后轉化為可在金融市場上出售和流通的證券的過程。隨著一些資產證券化相關法律法規的修訂，以及一些新的資產證券化相關法律法規的頒布，我們認為已經具備了不良資產證券化的條件。主要策略有:一是依法設立SPV其次，建立資產證券化的破產隔離機制；第三，加強信用增級、信用評級和擔保體系建設；第四，分類建立證券化資產池；第五，引入權威服務機構管理和處置不良資產。

第三，產權多元化。通過市場化解不良資產的另一個主要手段是產權多元化的市場基礎和組織結構。對于資本不足、不良資產比例高的國有商業銀行來說，在注資后引入外資、國內機構企業甚至個人投資者🌌是增加銀行資本的必要手段。;促進產權多元化。

因此，產權結構多元化對改善銀行治理結構、硬化信貸業務預算約束、阻斷干預、消除銀行政策性職能提供制度基礎具有重要意義。根據國內外的經驗，必須注意的是，產權多元化不能坐等銀行體系的不良資產。在產儲徹底解決后，在加快處置不良資產的過程中，必須伴隨銀行資產的重組和實質性改革，否則就會變成銀行資產的大甩賣，助長♔社會逃債現象。在一定程度上，產權多元化比現有不良資產的處置更重要。只有在銀行形成理性審慎的經營風格后，才能賦予銀行更多貸款豁免等自主處置手段，才能改善社會信用環境，從根本上提高不良資產處置速度，有效抑制不良資產的產生。三、通過自身力量化解不良貸款

第一，積極糾正自己的異化。一是要從思想上提高認識，強化風險意識。藏品要真實，問題要盡早暴露。任何拖延和掩飾，都只會讓問題變得更糟，甚至積重難返。第二，需要通💜過招投標的確定專業的評估機構對不良貸款及其抵押物的價值進行評估，徹底擺脫暗箱操作和道德風險。三是完善激勵約束機制，充分調動員工積極性，最大限度利用現有處置手段，充分利用各項政策，最大限度減少不良貸款。

第二，提🐈高銀行風險準備金的比例。目前年初貸款余額1%的比例，與龐大的不良貸款相差甚遠。如果真的按照國際通行的貸款分類提取，不可行，因為國有商業銀行整體盈利能力太低。鑒于此，建議按信貸資產余額的3%左右提取風險準備金，以增😼強銀行的信用。;解決不良貸款的能力。同時，大部分風險準備金將由商業銀行總行集中統一使用，企業壞賬核銷將與國有企業的發展政策、資產重組政策和產業政策，一批重點企業和行業的不良貸款將按照 "集中力量打殲滅戰。

唐慶生等:國有商業銀行不良貸款處置之我見。第三，建立抑制不良貸款增加的有效機制。大規模清理和化解國有商業銀行的不良資產，固然會改善其資產結構，降低不良資產率，但不可能一勞永逸。從長期來看，國有商業銀行每3-5年就會產生新的不꧙良貸款。因此，從某種意義上說，更🅘需要防止不良資產的增加，以優化現有資產的質量。

第一，實行銀行決策失誤追究制，以個人責任成本制約權力失衡。國有商業銀行應建立信貸交易責任量化體系，使責任的大小與其權力的大小成正比。根據參與信貸交易的權力劃分𒁃責任范圍，造成嚴重后果的追究責任。

二是改革貸后日常管理制度，變軟約束為硬約束。銀行把貸款放給企業，使用貸款的主動權基本在💃企業手里。銀行對貸款實際用途的監管不僅是事后的，而且是被動的，導致部分貸款使用不當👍，危及貸款安全。這就需要我們加強貸款的貸后工作。日常管理，變被動監管為主動管理，建立從貸款發放開始到貸款本息全部回收結束的貸款單位貸款使用的日常硬約束管理制度。

三是改革貸款風險管理制度，變重視貸前計量控制為全過程控制。目前，銀行貸款風險意識明顯加強，但主要集中在貸前測量和控制，既重視貸前信用評級和貸款風險測量，也對優化貸款投向起到一定作用。但是，任何事物都是變化發展的。之前和放貸的ജ時候，都是效益好的單位。放貸后可能因市場變化或經營不善而成為效益不佳的單位，因此放貸風險可能會加大。因此，只重視貸前監控而忽視貸后監控，仍然不利于降低貸款風險。只有對貸款的全過程進行監控，貸后定期(如每月或每季度)和不定期(如公司發生重大變化時)進行監控，并以此作為調整貸款投向和是否采取信貸措施的依據，才能更好地防止新增不良貸款的出現。