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2023-09-28 15:19:24
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看完這三個答案，我有點困惑。那么你們公司應該怎么做會計還是其他公司做會計呢?
請先確認貴司已經收到貨款，對嗎?就是你們公司沒定預付款收預付款，該怎么辦?
如果是貴公司怎么做賬的，那就是一筆你提前收到的款項，正常情況下應該提前存入，但如果𒀰沒有提前付款的主體，就賒賬應收款。一般情況下，應收賬款的余額應該▨在借方，所以說貸方的余額是提前收到的，審計會調表不會調賬，最終報表會把提前收到的錢放進去。
算平補一下，假如是問對方公司怎么做賬，他們墊付，放好應該還的借方。
只要記住，應收賬款、應付款和預付款的分類是基于業務的性質，而不是在資產負債表上:公司是收錢還是付款。因此，應收賬款和預付款𒁃可以放ꦏ在一起，盡管一個是資產，另一個是負債;應付賬款和預付賬款也是如此。
公司不設預支賬戶怎么做賬
請問去年收到的ꦜ房租發票今年要怎么做?𝓡去年年初，我在給對方付費的時候做了以下條目:預付賬號30以下文字信息是由(好順佳)好順佳為大家整理后發布的內容，讓我們一起快速瀏覽一下吧!
你要做這樣的賬戶事務處理的情況下,沒有收到賬單,比爾來想要比爾帳內,做兩個的:首先做一個紅字憑證(回),然后做一個word文檔,證書發票附在藍色的字,這樣處ℱ理后在發票,金𒉰額為零在月,平衡不變,5月31日收入也在2017年年底前房租費用由真實的證據,從增加。1、借款:預付賬戶30萬元借款:銀行存款30萬元借款:銀行存款30萬元
計提營業外費用或壞賬
1.向對方收取預付款借款:銀行存款——貸款:預付款- 2。互相借貨驗收后:預付款-借貨:主營業務收入-應交稅金-應繳增值稅-銷3。收到剩余貸款:銀行存款——貸款:提前簽收——不知道是否正ꩲ確，請給出意見
把原來錯誤的方向沖洗出來，然后正確地重做。
預付:預付賬戶:銀行存款收到:預付:行政費用-研發費用預付
如果對方確實無法開具發票，只能要求經辦人寫一份情況說明，說明什么款、數量、金額，以及無法取得發票的原因，經領導簽字后，方可作為入賬憑證，核對預付賬ꦐ款的長期賬款。沖銷分錄:借款:年度損益調整前借款:預付賬款同時借款:利潤分配-未分配利潤借款:年🌜度損益調整前本需作為所得稅繳納調整。
你是說辦公廠房的租金嗎?必須有𒁏發票入賬，只有收據不行，如果是付款，必須成長期攤銷費用，以后💦每個月按租賃攤銷，如果是每月支付租賃費用，那么每月直接:借:管理費用-租金貸款:現金/銀行存款
這要根ꦐ據使用標志來確定是列入“管理⛎成本”還是“低值易耗品”:借:管理成本(低值易耗品)1萬貸:預付賬款1萬
預付賬款業務的會計分錄一般如下:
1、預付款借款時:預付賬戶借款:銀行存款
2、收貨時借用:原材料或庫存貨物。應納稅額-應納稅額增值稅(進項稅額)C:預付
3.如有任何差額需繼續支付:預付賬戶L:銀行存款
《企業會計準則-會計科目及主要會計處理》政部財會[2006]18號)“1123預付賬款”項目附錄:
按合同核算企業預付的金額。預付費的情況不多，也可以不設本科項目，就預付費該項目直接記入“應付帳🌄款”帳戶。企業為在建工程預付的工程款也在本科部分計算。企業(保險)從事保險業務提前支🍒付的賠付，可以將本科改為“1123預付賠付”課程，根據保險人或受益人進行詳細的業務核算。
2. 詳細的核算可以根據供應商進行。
三、預支賬戶的主要會計處理。
(1)企業預收的🔯購進款項，應借記本專業科目，記入“銀行存款”等。企業收到購進物資后，按應計入購進物資成本的金額借記“購進物資”或“原材料”、“存貨”等項目，按應支付的金額貸記。補繳的款項記入“銀行存款”等項目的借方和貸方;補繳的款項退回，并對口入賬。涉及增值稅進項稅額的，還應當進行相應處理。
(2)企業為在建工程預付的工程款作為本科項目借記，記入“銀行存款”等。根據項目進度結算工程款，借記“在建工程”主體💦，貸記本科主體、“銀行存款”主體等。
(3)企🍸業(保險)預付的債權、借方、信用“銀行存款”等主體。轉售預付的理賠款項，借記“理賠支出”、“應付再保險賬款”等項目，貸記本科項目。
(4)本科項目結束時的借方余額，反映企業提前支付的款項;期末的貸方余額，反映企業尚未支付的款項。
如果你在月底沒有收到發票，就核銷運營費用。沖銷分錄如下:借:預付費用-租金貸款:營運費用-租金貸款:收到發票時這樣做:借:營運費用-租金貸款:預付費用-如果租金沒有沖銷，那就做了虛假的會計分錄，也就是說，在沒有任何票據的情況下沒有會計憑證，可以在下個月進行賬務調整。下個月發現錯誤:借:預付費用-租金貸款:營業費用-租金直到收到發票:借🧜:營業費用-租金貸款:預付費用-租金
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